연봉 실수령액 계산기 — 2026 4대보험·소득세 자동 공제

계산 결과 이해하기

세전 연봉과 통장에 찍히는 금액이 다른 이유는 매달 다섯 종류의 공제가 먼저 빠져나가기 때문입니다. 각 항목이 어떤 요율로 얼마나 떼이는지 알면, 급여명세서를 계산기 없이도 읽어낼 수 있습니다.

여기서 핵심은 과세 대상 월급입니다. 세전 월급에서 비과세 수당(식대 등)을 뺀 금액이며, 4대보험과 소득세 모두 이 금액을 기준으로 계산됩니다. 비과세액이 클수록 네 항목이 동시에 줄어들기 때문에, 같은 연봉이라도 비과세 구성이 실수령액을 크게 좌우합니다.

소득세는 이렇게 계산됩니다

네 가지 사회보험은 단순한 곱셈이지만, 소득세는 네 단계를 거칩니다. 이 과정을 알면 왜 연봉이 오를수록 세 부담이 가팔라지는지 이해할 수 있습니다.

1. 근로소득공제 — 연봉에서 구간별 공제를 뺍니다. 예를 들어 총급여 1,500만~4,500만 원 구간은 750만 원 + 초과분의 15%를 공제합니다.
2. 과세표준 산출 — 여기서 인적공제(본인·부양가족 1인당 150만 원)를 추가로 뺍니다. 부양가족이 많을수록 과세표준이 낮아집니다.
3. 누진세율 적용 — 아래 8구간 세율표로 산출세액을 계산합니다. 과세표준 전체에 하나의 세율이 붙는 것이 아니라, 구간을 넘어선 부분에만 높은 세율이 붙습니다.
4. 자녀세액공제 — 20세 이하 자녀 1명은 15만 원, 2명은 35만 원, 3명째부터는 1명당 30만 원을 산출세액에서 직접 빼줍니다.

누진공제액은 “구간별로 나눠 계산하는 번거로움”을 한 번의 뺄셈으로 대신하는 장치입니다. 산출세액 = 과세표준 × 세율 − 누진공제로 계산합니다. 마지막으로 지방소득세는 이렇게 나온 소득세의 10%가 자동으로 더해집니다.

실전 예시

아래 두 예시는 부양가족 1인(본인), 20세 이하 자녀 0명, 비과세 월 20만 원(식대)을 기준으로 계산기가 실제로 내놓는 값입니다.

연봉 4,000만 원

세전 연봉의 약 83.9%가 실제 소득으로 남습니다. 이 구간은 4대보험 부담(약 30만 원)이 세금(약 23만 원)보다 큰 것이 특징입니다.

연봉 6,000만 원

연봉은 4,000만 원의 1.5배지만 월 실수령액은 2,797,721원에서 4,051,354원으로 약 1.45배에 그칩니다. 늘어난 세전 월급 1,666,667원 중 실제 통장에 더 들어오는 돈은 1,253,633원뿐이고, 나머지 413,034원은 늘어난 공제로 사라집니다. 소득세 과세표준이 15% 구간에 더 깊이 들어가면서, 인상분에 붙는 세율이 저연봉 구간보다 높아졌기 때문입니다.

연봉별 실수령액 한눈에 보기

같은 조건(부양가족 1인, 비과세 월 20만 원)에서 연봉이 오를 때 실수령률이 어떻게 변하는지 정리했습니다.

표에서 두 가지 흐름이 보입니다. 첫째, 실수령률은 연봉 3,000만 원의 86.5%에서 1억 원의 76.2%까지 꾸준히 떨어집니다. 소득세 부담이 4대보험보다 훨씬 빠르게 커지기 때문입니다. 둘째, 4대보험 증가폭은 8,000만 원을 지나면서 눈에 띄게 완만해집니다. 이 구간부터 국민연금이 기준소득월액 상한(659만 원)에 걸려 월 313,025원으로 고정되기 때문입니다. 그래서 고연봉일수록 실수령률을 끌어내리는 주범은 4대보험이 아니라 누진 소득세입니다.

실수령액을 정확히 계산하려면

위 수치는 표준 조건 기준 추정치입니다. 실제 실수령액은 부양가족 수, 자녀 수, 비과세 항목 구성, 회사가 선택한 원천징수 비율(80/100/120%)에 따라 달라집니다. 위 계산기에 본인 조건을 입력하면 이 모든 변수를 반영한 월·연 실수령액과 항목별 공제 내역을 바로 확인할 수 있습니다. 연봉 협상이나 이직을 준비 중이라면, 제시받은 세전 금액이 아니라 실수령액 기준으로 생활비와 저축 계획을 세우는 것이 현실적입니다.

자주 묻는 질문